昆明市审计局：

　　贵局《关于昆明主城南片排水管网完善工程(二环路外度假区子项)竣工决算的审计决定》(昆审投决〔2019〕10号)及《审计报告》(昆审投保(〔2019〕10号)已收悉。捷报比分直播高度重视审计查出问题的整改工作，对审计查出的主要问题及处理意见进行了深入的研究和整改，现将整改情况报告如下：

　　一、未严格执行基本建设程序

　　该项目于2012年5月4日开工建设，开工时尚未取得工程施工许可证。与《中华人民共和国建筑法》第七条相关规定不符。

　　整改落实情况：前期因工期紧、任务重，为保证工程顺利推进，项目施工许可及工程相关建设审批手续积极同步办理。但因项目分散、零星，且受制于规划道路调整及城中村改造滞后影响，项目调整及变更较大，故未完善相关建设审批手续。后经多方协调，由于工程现已实施完毕，市住建局已口头答复完工项目不再办理施工许可证，目前上述工程已完成建设并投入使用，工程效能显著，明显改善周边道路片区排水问题，彻底根治了道路雨季淹积水问题。目前，捷报比分直播已积极建立并完善工程建设项目管理制度，落实责任，细化分工，避免今后出现类似问题。

　　二、多计工程价款2015592.16元

　　该项目建安工程报审金额95834780.90元。经审计，实际完成投资93819188.74元，调整多计2015592.16元，占报审金额的2.10%。调整原因：由于工程量多计、错计、重计，定额套错、高套等多计2015592.16元。

　　整改落实情况：昆明主城南片排水管网完善工程(二环路外度假区子项)为昆明主城排水管网完善工程中的其中一个子项，该子项与其他4个子项共用一个帐套，待其余子项竣工决算审计报告完成后再统一进行账务调整。目前南片度假区子项各项费用的实际支付数小于或等于审定数，对审计核减的多计工程价款2015592.16元，排水公司尚未形成支付，不存在实际支付数超过审定数的情况，在后续支付相关费用时以审计报告中的审定数为准。

　　三、多计待摊投资428080.02元

　　该项目待摊投资报审金额10363542.07元。经审计，实际完成投资9935462.05元，调整多计428080.02元，占报审金额的4.13%。调整原因：项目多计建设单位管理费、监理费、施图审查费、造价咨询费等待摊投资428080.02元。

　　整改落实情况措施：昆明主城南片排水管网完善工程(二环路外度假区子项)为昆明主城排水管网完善工程中的其中一个子项，该子项与其他4个子项共用一个帐套，待其余子项竣工决算审计报告完成后再统一进行账务调整。目前南片度假区子项各项费用的实际支付数小于或等于审定数，对审计核减的多计待摊投资428080.02元，排水公司尚未形成支付，不存在实际支付数超过审定数的情况，在后续支付相关费用时以审计报告中的审定数为准。

　　四、审计建议的采纳情况

　　审计报告中提出的审计建议捷报比分直播均已采纳，主要体现在四个方面，一是在今后的项目建设管理中，严格执行相关建设管理规定和履行基本建设程序。二是在今后的项目建设管理中建立完整的合同台账，加强建设资料及档案的收集、管理和归档做到统一管理，及时编制工程结算及竣工财务决算报表。三是在今后的项目建设管理中严格按照合同约定条款支付工程款，加强资金管理。四是严格按照审定造价进行账务调整和尽快完成存在问题的整改。

　　特此报告。

　　捷报比分

　　2020年2月27日